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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-08-04 14:34

你好，去年没有抵扣，就不应当做你提供的这个分录（借：应交税费-减免 ，贷：管理费用）
实际减免的时候才做这个分录的

追逐我的明天。 追问

2020-08-04 14:38

老师 那老师现在怎么处理

邹老师 解答

2020-08-04 14:38

你好，你需要把去年减免的分录红冲，然后再今年补做减免分录

追逐我的明天。 追问

2020-08-04 14:40

直接原分录红冲今年在做一张一样的是吗

邹老师 解答

2020-08-04 14:41

你好，跨年冲销的分录，费用需要通过以前年度损益调整科目核算
然后做一笔减免分录

追逐我的明天。 追问

2020-08-04 14:49

老师 没有其他的方法吗老师

邹老师 解答

2020-08-04 14:50

你好，只能是这样处理，没有其他办法的

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你好，去年没有抵扣，就不应当做你提供的这个分录（借：应交税费-减免 ，贷：管理费用） 实际减免的时候才做这个分录的
2020-08-04 14:34:19
进项税发票认证了吗？借：管理费用 负数 借：应交税费 就是税金数从费用里冲出来
2018-04-12 15:52:05
同学你好 借，应交税费 贷，以前年度损益调整、 借，以前年度损益调整 贷，利润分配一未分配利润 ；
2021-04-06 12:48:24
借 应交税费 贷营业外收入
2019-01-02 08:50:10
你好，计入待摊费用核算 借；待摊费用 贷；库存现金等科目
2017-08-03 10:19:01
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