老师，我公司是物业公司，保洁保安的工资计提我可以直接 借：主营业务-工资 吗？

今年肯定过 追问

2020-08-04 10:25

老师，可以写下2个分录吗？

邹老师 解答

2020-08-04 10:25

你好
计提的时候，借；劳务成本，贷；应付职工薪酬
结转的时候，借；主营业务成本，贷；劳务成本

今年肯定过 追问

2020-08-04 10:29

老师，劳务成本是成本科目下的一级科目吗，？在结转到主营业务成本的时候还是选二级科目工资对吧？

邹老师 解答

2020-08-04 10:29

你好，劳务成本是成本科目下的一级科目
如果你计提分录通过了劳务成本——工资核算，按结转的时候，也需要选择二级科目的

今年肯定过 追问

2020-08-04 10:31

老师，如果没有结转成本是不是就可以直接挂在主营业务成本-工资下了，物业公司需要结转那些成本呢？

邹老师 解答

2020-08-04 10:32

你好，计提工资分录不可以直接写主营业务成本-工资
物业公司成本：主要是结转人员工资，消耗的清洁用品等

今年肯定过 追问

2020-08-04 10:34

老师，那购买的保洁品，我是直接 借低值易耗品，然后领用的时候 借主营业务成本是吗？

邹老师 解答

2020-08-04 10:35

你好，是的，是这样的

今年肯定过 追问

2020-08-04 10:36

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-08-04 10:38

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢