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玲老师

职称： 会计师

2020-08-04 09:36

您好，您是收票方还是开票方？

梦语LXT 追问

2020-08-04 09:49

开票方，又怎么报税呢

玲老师 解答

2020-08-04 10:15

您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，税率就是你企业的税率，小规模纳税人现在是1%的优惠税率，

玲老师 解答

2020-08-04 10:15

按照不含税销售额填写申报纳税

梦语LXT 追问

2020-08-04 10:18

收入对不上吧，因为开票没有税率

玲老师 解答

2020-08-04 10:21

收入，按照不含税的金额入账，

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相关问题讨论
您好，您是收票方还是开票方？
2020-08-04 09:36:35
您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借应交税费-应交增值税 贷营业外收入-税收减免
2017-07-04 16:20:16
你好，小规模的税率为3%
2018-05-21 18:09:20
你好，他的增值税科目是应交税费应交增值税 借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税。
2021-04-01 20:15:20
小规模纳税人未开票收入的分录应该是：借：应收账款 50，贷：主营业务收入 50。这样的分录表示你已经收到了50元的收入，但还没有开出发票。
2023-07-24 11:23:55
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