老师 员工报销费用，应该是贷: 其他应收款，借方未提供发票（可能抵用的发票）计入什么科目呢？

公司做账的时候，对;其他应收款-李伟这个科目建立了结算方式这个辅助核算项目，所以支付货款的时候，是借：其他应收款-李伟（辅助项-结算方式：建行），贷：建行 ，收到发票的时候，是借：费用 ，贷：其他应收款-李伟，贷方的这个辅助项目也写建行吗

答： 是的，也是写建行的。

请问我之前做账的公司习惯是预付款是放主营的数据，其他的业务放其他应收来核算，就是除了货款外的其他费用已付款发票未回都放其他应收款核算，我想问下这个有什么讲究吗？虽然这两个科目都是资产类的，但是做融资的一般不是主要看应收应付，预收预付的吗？

答： 你好，这个看习惯和业务发生，一般不用预收，容易被税局认为　是收入

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问老师，没有发票的运费，怎么记账，是入账费用，还是挂其他应收款，一直挂着呢

答： 你好，如果是个人或者低于500元一下，可以不用发票直接记费用，钱已经付可以直接入费用，就是在汇算清缴前如果不能拿到票，税务上会纳税调整。