老师，借的管理费用，最好不是转本年利润了？还在抵扣了所得税啊

冰凌. 追问

2020-08-04 07:27

上个问题没有问完就换老师了，

冰凌. 追问

2020-08-04 07:41

佟老师好，之前是郭老师帮忙解答的，我提的问题是，企业装修完，对方因价格低，没有提供发票，如何做账，老师说用银行单子，
借长期待摊，贷银行
之后每个月摊销
借管理费用，贷长期待摊
我又问以后都不用要发票了？老师说没有抵扣所得税，不用用
我想说的是管理费用不是转本年利润吗？还是抵扣了所得税，难道调增吗？求解，谢谢老师。

冰凌. 追问

2020-08-04 08:25

老师可否帮忙回答，谢谢

冰凌. 追问

2020-08-04 08:25

老师可否帮忙回答，谢谢

佟老师 解答

2020-08-04 08:54

你好，没有发票的情况下，是不能税前扣除，但可以做账务处理的

冰凌. 追问

2020-08-04 08:55

那管理费用怎么结转

佟老师 解答

2020-08-04 09:29

借;本年利润
贷：管理费用

冰凌. 追问

2020-08-04 09:33

这样还是税前扣除了啊

佟老师 解答

2020-08-04 10:26

你利润是减少了，但汇算时会调增的，这块费用会调整出来的的

冰凌. 追问

2020-08-04 10:27

哦，谢谢老师

佟老师 解答

2020-08-04 10:29

不客气，祝您学习愉快！