买了一堆零星物品，没有发票，去税务局代开发票，那个完税证明要放进去一起做账吗？具体说明下

pd9ref 追问

2020-08-03 20:38

但是她把完税证明的金额，比如完税证明附加税那些税费要150块，她开到发票里面，假设原本零星物品的不含税金额1000，增值税100。但是把发票含税金额开到1250。这样的话，零星物品的价值其实是只有1000块，这样的话，我们做账的含税发票有1250，这个怎么做

郭老师 解答

2020-08-03 20:41

借库存商品贷银行存款1250。

pd9ref 追问

2020-08-03 20:43

但是物品的价值有没有1250呀，这样1250都可以税前扣除了吗？

pd9ref 追问

2020-08-03 20:44

物品的收据只有1000的，只是开发票开到了1250

郭老师 解答

2020-08-03 20:45

借库存商品1250
贷银行1000
营业外收入
可以抵扣所得税1250

pd9ref 追问

2020-08-03 20:49

你怎么写了一个营业外收入，营业外收入金额是多少

pd9ref 追问

2020-08-03 20:49

银行存款你怎么写1000，可以详细解释下吗，

郭老师 解答

2020-08-03 20:52

你们实际支付了1000不是吗
营业外收入金额250。

pd9ref 追问

2020-08-03 20:54

我们自己去开票，那些完税证明的税费都是我们自己出的呢

pd9ref 追问

2020-08-03 20:58

因为这些商品是我们不含税买进来的，当时只有收据，价值1000，还有一个问题开票的金额比买进来的金额大，这样没事吗？因为发票的一些税费是我们那掏钱的，其实就是想这些税费算进去发票里面，故意把开票金额变大，这样没事吗？

pd9ref 追问

2020-08-03 20:59

麻烦具体解释下

郭老师 解答

2020-08-03 20:59

发票金额，税额分别是多少？先不管晚睡证明。

郭老师 解答

2020-08-03 20:59

先不管完税，证明上面的你们支付了多少钱。

pd9ref 追问

2020-08-03 21:10

发票上的不含税金额1136.4，税额113.6，故意开大的，本来买的物品不含税才1000

pd9ref 追问

2020-08-03 21:10

麻烦老师具体解释下

郭老师 解答

2020-08-03 21:12

故意大开，你不就是想多做抵扣吗？

pd9ref 追问

2020-08-03 21:15

对呀，想多做抵扣，这个行为可以?麻烦解释，因为我们完税证明这些附加税钱也多，都是自己出的，所以开大点，把完税的金额也都算进去了

pd9ref 追问

2020-08-03 21:16

老师能解释下这个行为，因为我也刚接触，也不算深入了解，只知道这么操作

郭老师 解答

2020-08-03 21:19

借库存商品1250
贷银行1000
营业外收入250
这个能理解吗

pd9ref 追问

2020-08-03 21:22

理解不了，麻烦老师解释下

郭老师 解答

2020-08-03 21:27

你们支付出去1000，对方给你开1250，相当于这个货物，是1250，如果你解释说是1000，属于虚开发票。

郭老师 解答

2020-08-03 21:28

所以不支付的那一部分做营业外收入，相当于你们没有支付。

pd9ref 追问

2020-08-03 21:34

我们直接进管理费用的，不是库存商品，我想问这个1250是都可以税前扣除吗？是我们自己去税务代开的，

pd9ref 追问

2020-08-03 21:35

为什么说相当我们没有支付呀，这些增值税都是我们自己出的

郭老师 解答

2020-08-03 21:37

把库存商品改管理费用
可以
你们支付给个人了吗
增值税应该是给的税务局

pd9ref 追问

2020-08-03 21:40

是呀，增值税，附加税我们都给了税务局了，这个1250是都可可以税前扣除掉?

郭老师 解答

2020-08-03 21:43

是的
可以税前扣除