老师，2019年有13万全部挂其他应收款-A公司，没有先预计费用，2019年账面有2万的净利润，并在2020年6月才补计提2019年的法定盈余公积。2020年7月份，这13万的费用发票突然回来入账了，这样的发票属于跨期发票，入账为：借：利润分配-未分配利润13万，贷：其他应收款-XX 13万。同时法定盈余公积如何处理呢？又是2020年6月才补计提的，难不成8月份的账面直接冲销掉2020年6月补计提的法定盈余公积吗？

老师，2019年有13万全部挂其他应收款-A公司，没有先预计费用，2019年账面有2万的净利润，并在2020年6月才补计提2019年的法定盈余公积。2020年7月份，这13万的费用发票突然回来入账了，这样的发票属于跨期发票，入账为：借：利润分配-未分配利润13万，贷：其他应收款-XX 13万。同时法定盈余公积如何处理呢？又是2020年6月才补计提的，难不成8月份的账面直接冲销掉2020年6月补计提的法定盈余公积吗？

答： 你好，同学。 你这里现在补了相关的利润，那么同时要按总利润10%提取盈余公积处理。 你这是冲之前年度的盈余公积的。 借 利润分配 未分配利润 13-1.3 盈余公积 1.3 贷 其他应收款 13

老师，请问可不可以先计提费用，次月再报销入账？员工是次月报销上月的，但是我想计提费用进去减少利润？次月报销时再把发票附到计提那里？

答： 第一个问题：可以按次月报销处理。 直接作为次月的费用入账处理。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

计提应付股利的分录是:借:利润分配 未分配利润 贷:应付股利 对吧？而利润分配也是由收入减去费用得来的呀 所以，分配利润和费用还是有关系的吧？

答： 你好，这个分录是对的 分配利润会导致经济利益流出企业，但是原因不是费用啊