企业所得税上个月将利润调减了150万，其他应付款调增了150万，那这个月要怎么调回来呢？

泡沫 追问

2020-08-03 18:42

前面的会计直接调报表的

郭老师 解答

2020-08-03 18:43

那你账上没有做直接调整的报表，你这个月也是只调整报表，不调整分录。

泡沫 追问

2020-08-03 18:46

那是不是主营业务支出调减150万，其他应付调减150万

郭老师 解答

2020-08-03 18:47

之前你是成本调增了吗？如果是的话调减
其他应付款对。

泡沫 追问

2020-08-03 18:52

是的，主营业务支出调增了

郭老师 解答

2020-08-03 18:52

那你现在成本需要调减的

泡沫 追问

2020-08-03 18:52

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-08-03 18:53

不用客气的，应该的。

泡沫 追问

2020-08-03 18:53

还有个问题，教育费附加贷方有余额0.02，地方教育费附加借方有余额0.01.分录怎么写，把它调平

郭老师 解答

2020-08-03 18:55

借税金及附加负数贷应交税费教育附加负数
借税金及附加贷应交税费地方教育。

泡沫 追问

2020-08-03 18:57

非常感谢

郭老师 解答

2020-08-03 18:58

不用客气的，应该的。