老师 我5月份把主营收入和应交税费填写错了 当时填写的是收入少税多 正确应该是收入多 税少 我做的是把这正确和错误的分录差额做的调账 这样对吗 是小规模企业 月底结转我就把应交税费结转到营业外收入了

小劉 追问

2020-08-01 09:55

老师我有手工帐也有电脑账

文老师 解答

2020-08-01 09:58

电脑账收入 ，成本费用的冲减最好用原本方向的负数收入在贷方，冲减收入就用收入贷方负数做，成本费用在借方，冲减收入成本就用借方负数做

小劉 追问

2020-08-01 09:59

那老师我是一般根据手工帐完了做到软件里面的 完了打印出做来报税

文老师 解答

2020-08-01 10:26

是可以这样的，您是软件记账的话，其实是不需要写的记账凭证的

小劉 追问

2020-08-01 10:28

哈哈 我们老板要签字他需要检查 软件他看不懂

文老师 解答

2020-08-01 10:31

那就按你们老板的具体要求

小劉 追问

2020-08-01 10:32

老师那我这个营业外收入做明细总账手工帐 和软件一样还是不一样

文老师 解答

2020-08-01 10:45

您手工就按软件一样做，放在贷方用负数做

小劉 追问

2020-08-01 10:46

那好 我明白了 谢谢老师

文老师 解答

2020-08-01 10:52

不客气，这是我们的职责所在！您对我的回复满意的话，麻烦给我好评，谢谢！