请问老师 7.17号付的款 但是7.23才收到的发票 是工会支出的职工福利 怎么做分录呢？（就是时间节点上有点疑惑）

哈利璐 追问

2020-07-31 13:27

老师那就做账时间以付款时间为准呗 分录应该是借 其他应付款 贷 银行存款吧

哈利璐 追问

2020-07-31 13:28

之前计提了 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-工会经费

小菲老师 解答

2020-07-31 13:34

同学，你好
如果你之前计提了 
借 管理费用 
贷 应付职工薪酬-工会经费
那后面用
借： 应付职工薪酬-工会经费
贷：银行存款

哈利璐 追问

2020-07-31 13:37

老师 是这样的 我们计提的是缴纳到税局的钱 现在我们花的是员工交纳的会费 收取时候的分录是 借 银行存款 贷 其他应付款  所以现在用这个钱 应该是 借 其他应付款 贷 银行存款吧

小菲老师 解答

2020-07-31 13:51

同学，你好
你之前是借 银行存款 贷 其他应付款 
那现在是 借 其他应付款 贷 银行存款
是可以的