老师，您好！我们公司刚成立，办了对公帐户，当时对公帐户里注册资金是6500万，现在公司全部转入其他帐户，对公账户为0，现在购买了财务用友软件，总帐期初余额，现金和银行存款怎么填呢？谢谢！

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 11:26

原来对公账户上面。6500万就是

玲老师 解答

2020-07-31 11:28

您好，您是新企业是吧？那您建账期初做零，然后把收到实收资本的分录补上，把钱转出的分录也补上

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 11:31

是新成立

玲老师 解答

2020-07-31 11:32

您好，那您先建账时期初是零，然后把后面这几笔业务的分录补上就可以了

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 11:32

公司是老板和老板儿子共同出资成立

玲老师 解答

2020-07-31 11:33

您好，可以的，股东谁投进来款您就记实收资本后面谁的名，

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 11:35

借:银行存款，贷，实收资本。把钱转出来的会计分录怎么做？

玲老师 解答

2020-07-31 11:54

出去借其他应收款贷银行存款

玲老师 解答

2020-07-31 11:54

这是转到个人账户上的分录

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 11:55

5600万都记入其他应收款

玲老师 解答

2020-07-31 12:01

你好，是的，实际个人转出5600万，您就其他应收款就记5600万，

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 13:11

其他应收款一直挂在帐上吗？

玲老师 解答

2020-07-31 13:13

你好，后面需要还回来的

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 14:44

老师，现金科目期初余额怎么填

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 14:45

借，一部分其他应收款，现金，，贷，银行存款

玲老师 解答

2020-07-31 14:49

您好，还是上面借款的那笔分录对吗？这笔钱是不是从银行里直接转出去的？其中还借现金了吗？

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 15:08

还是上面那个问题。没有看到现金。只是老总全部转到私人账户上面了。我估计他肯定留了一部分现金。

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 15:08

是从银行直接转出去的。

玲老师 解答

2020-07-31 15:10

您好，老板是把银行公户的钱转到他自己私人账户上，借其他应收款贷银行存款，这个不体现现金

顺心的冬瓜 追问

2020-07-31 15:11

那我们的现金期初余额怎么填呢？

玲老师 解答

2020-07-31 15:12

现金期初没有，你是新企业期初所有科目都是零