老师我们付了一笔物业费但是没拿到票，如何做账

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 09:44

没拿到票呢

bamboo老师 解答

2020-07-31 09:45

这个是没拿到票的分录啊

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 09:46

啊？那我拿到票怎么做？其他应付款借方要用负数吗

bamboo老师 解答

2020-07-31 09:47

借：管理费用-物业费
贷：其他应付款

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 09:49

老师你这个分录恐怕不对吧，这样其他应付款又增加了啊

bamboo老师 解答

2020-07-31 09:49

付款的时候借方减少
收到发票 贷方增加
你看下两笔分录

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 10:03

平是平了，我感觉收到发票，其他应付款增加感觉不对

bamboo老师 解答

2020-07-31 10:04

您收到对方发票 应该支付款项给对方 负债增加 怎么不对？

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 10:04

付款时：借：预付账款
             贷   银行存款
收到发票：借管理费用
            贷：预付账款

bamboo老师 解答

2020-07-31 10:05

预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。
不是购货的款项 一般用其他应付款科目就好了

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 10:06

是哦，听你这说好像也对，就是好像第一个分录做出来看不出是没有收到票

bamboo老师 解答

2020-07-31 10:08

可以看出来啊 没有涉及到成本费用 只是负债跟资产

࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 追问

2020-07-31 10:09

好的，谢谢老师，听你这么好像通了，我们之前会计都用的什么负数，我都晕了

bamboo老师 解答

2020-07-31 10:09

不客气哈 欢迎有疑问继续提问