你好，我们才发现把5月份两个是分公司的人工资做到总公司了，但是5月份个税已经交了，现在要调账，该怎么做账务处理，谢谢

总公司下有两家A跟B分公司，分公司其实就是2家奶茶店，分公司A跟B都有自己的仓库，而且两家分公司都是非独立核算的，那两家分公司之间原物料的调拨怎么做账务处理

答： 你好，同学。 如果是分开 核算 ，直接调的材料用往来款项核算 处理的。

老师，你好！我想咨询一下总公司帮忙分公司代付设备款，首先总公司是支付货款给设备购买代理方，再由代理方把钱支付给设备厂家。请问一下这种业务情况，总公司和分公司（分公司是独立核算的，有自己的账套）分别要如何做账务处理？

答： 支付货款时： 总公司：借：其他应收款-分公司，贷银行存款 分公司：借：预付账款-代理方，贷其他应付款-总公司 收到设备及发票时： 总公司：不做账务处理 分公司：借固定资产，应交税费，贷预付账款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问下老师，分公司亏损注销，总公司还有挂着往来未清，怎么做账务处理

答： 未清理的账， 做坏账损失就是了哈