麻烦老师帮忙看一下里面税金部分和毛利部分计算是否正确呢？ 这是生产企业的出口业务核算模板

得意呀 追问

2020-07-30 14:59

这是出口业务，税金这一栏和毛利的部分没有问题吗？

何江何老师 解答

2020-07-30 15:05

你好同学，我这么看是正常的

得意呀 追问

2020-07-30 15:10

老师，税金这栏的公式对吗？

何江何老师 解答

2020-07-30 15:14

你好同学，这样看是没问题的，你要验算

得意呀 追问

2020-07-30 15:20

进项税金2819元，不含税成本合计22214元，出口销售单价为22566 元，退税率为13%；那么税金部分是 （22566*0.13-2819） （22566*0.13-2819）*0.12 22566*0.0009=149 吗？ 毛利部分是不是 22566-22214-149 = 203 呢？ 这里面22566*0.13-2819=114.58 应该转入成本从毛利部分减去吗？上面毛利的计算中已经把这个114.58 的金额减去了，如果是对的，不知道是为什么要减去呢？

何江何老师 解答

2020-07-30 15:26

转入成本是从毛利里扣出来的，成本增加了，利润自然是少的

得意呀 追问

2020-07-30 15:31

不好意思老师，您看一下这部分，22566*0.13-2819=114.58 ，是需要转入成本的吗？这部分是不是免抵税额呢？

何江何老师 解答

2020-07-30 15:38

你好同学，免抵的金额是转成本的是对的