直接报废净值还有80多万的固定资产，没有处理卖给人家，这种要做进项税额转出吗

bone_aa 追问

2020-07-29 15:12

那我直接做清理，然后转到营业外支出就可以了？

辜老师 解答

2020-07-29 15:14

是的，你的理解是对的

bone_aa 追问

2020-07-29 15:15

这需要到税务去做申报的吧？

辜老师 解答

2020-07-29 15:15

不需要的，不用去税务局的

bone_aa 追问

2020-07-29 15:17

我做了80多万的营业外支出不需要去申报？我记得前年我有个固定资已经折旧完了，剩下几百残值转到了营业外支出，汇算清缴以后都打电话让我去申报了

辜老师 解答

2020-07-29 15:26

就是你现在不用备案，汇算清缴的时候备案这个损失就可以