我开出去简易计税3个点的发票，收进来一张1个点的发票，异地预缴金额95元，他们两备注是同个工程，所以我申报要交的税是不用交了，收入也不申报？因为预缴了是吧

梦语LXT 追问

2020-07-29 12:13

比如我开出去3个点的收入3000，收进来1个点的发票，税额是36，那怎么申报，预缴税款自动到申报表中

梦语LXT 追问

2020-07-29 12:14

我要扣掉开出去的3个点的收入，不用交税？直接申报开出去9个点的？

朴老师 解答

2020-07-29 12:29

预缴的是自己填写在预缴栏的，有的地方是去税局填写在预缴栏，预缴的和进项一块抵出口的销项

梦语LXT 追问

2020-07-29 12:30

开出去的那3个点的收入也可以扣掉，不算到简易计税应纳税额那

朴老师 解答

2020-07-29 12:42

简易计税的销项不能用进项来抵扣的，一般计税的可以

梦语LXT 追问

2020-07-29 12:47

那开进来1个点的进项呢，和开出去发票同个工程，异地

朴老师 解答

2020-07-29 13:00

做进项税留抵就可以了

梦语LXT 追问

2020-07-29 14:36

开9的税率，怎么算税额，按2个点算吗

梦语LXT 追问

2020-07-29 14:40

5   21   28栏  怎么算的

朴老师 解答

2020-07-29 14:43

5就是你简易计税的开票收入
21就是你简易计税的增值税销项
28是分次预缴的税额

梦语LXT 追问

2020-07-29 14:44

21的   税额不对啊

梦语LXT 追问

2020-07-29 14:45

另外一张表不知为什么要扣，是因为已经预缴了？

朴老师 解答

2020-07-29 14:48

21的那个税额你算的不对，应该是2852.01才对，第二张图片的抵14列的12行也是2852.01

梦语LXT 追问

2020-07-29 14:51

他扣除了金额7000多在第二张图片，我算是开进来三张的专票，都是一个点，是跟开出去的发票对应工程，是因为预缴的原因

朴老师 解答

2020-07-29 15:02

你这个不抵减试试看

梦语LXT 追问

2020-07-29 15:04

为什么不抵减？是不能抵扣的吗，那三张

朴老师 解答

2020-07-29 15:22

简易计税的销项不能用进项抵扣

梦语LXT 追问

2020-07-29 15:31

开9个点的   怎么算出预缴金额，

朴老师 解答

2020-07-29 15:44

预缴的是按照3%或者2%预缴的

梦语LXT 追问

2020-07-29 15:45

不是减按百分之2吗

朴老师 解答

2020-07-29 15:50

异地预缴的话是看地区，有的地方２％，有的地方３％，不是说减按２％