事情是这样，我们在a公司采购材料，当时做分录：借 原材料58410 贷 银行存款 20000 贷 应付账款 38410；第二次付款分录这样写：借 材料 30000 贷 银行存款 30000，没有把第一笔余下的应付账款做平，然而第二笔分录的业务性质是这样的（老板借公司的钱把材料余款付清，变成欠公司的钱），应付账款的余额最后是平的。请问一下，相关的分录账务处理怎么做

烂漫的冬天 追问

2020-07-28 20:45

8410这尾款不付了，折尾

meizi老师 解答

2020-07-28 20:55

你好     那你就做如果是老板先借款出去支付  你就做 借其他应收款-法人 30000 贷银行存款    30000  借应付账款 -某客户 38410贷其他应收款-法人30000  营业外收入 8410    这样来做

烂漫的冬天 追问

2020-07-28 21:11

1.法人欠公司3万这钱没有还回来
2.那上面第二个分录不用改动吗？

meizi老师 解答

2020-07-28 21:31

你好   1.  法人借款3万 是为了去支付货款  所以 上面是给你做了其他应收款-法人代付3万的分录哦 就平账了 2.   上面的分录 你要红冲处理 。 第二笔实际是你做错了        在按我上面写的分录来做

烂漫的冬天 追问

2020-07-28 22:27

1.应付账款平账了，理解了
2.红冲：借 材料-3w 贷 银行 -3
更正：借其他应收款-法人 30000 贷银行存款 30000 ，这样对吧？其他应收账款同时也平账了
3.老板没有归还公司钱，不用做账体现出来吗？

烂漫的冬天 追问

2020-07-29 08:18

1.应付账款平账了，理解了
2.红冲：借 材料-3w 贷 银行 -3
更正：借其他应收款-法人 30000 贷银行存款 30000 ，这样对吧？其他应收账款同时也平账了
3.老板没有归还公司钱，不用做账体现出来吗？

meizi老师 解答

2020-07-29 08:55

你好   1. 是的 2. 是的  你先红冲原材料3万  在挂其他应收款    在去冲应付账款 和其他应收款 都平了 3.  老板是拿去支付尾款去了    你用老板支付的回单     做附件   冲其他应收款 借应付账款贷其他应收款

烂漫的冬天 追问

2020-07-29 12:41

整体分录是不是这样：红冲 借 材料 -3w 贷 银行存款 -3w 
更正 借 其他应收账款 3w 贷 银行存款 3w
借 应付帐款 38410 贷 其他应收账款 30000 贷 营业外收入 8410

meizi老师 解答

2020-07-29 12:47

你好  嗯是的  是这样来做账的