老师，1、我可以把同种业务，比如付款给供应商的不同日期做一笔凭证吗？ 2、我可以把所有当月发生的凭证全部做到月末最后一天吗？

小幸运 追问

2020-07-28 18:38

老师，这样的话会不会跟现金、银行日记账对不上数？

郭老师 解答

2020-07-28 18:39

你好，现金和银行日记账根据你的记账凭证的时间来做。

小幸运 追问

2020-07-28 20:20

好的老师，我们是直运销售业务(小规模零售业)，也就是我们卖出商品后由供应商直接发货给客户，不需要我们出入库处理，我们经常是卖出一件商品后的好几天，甚至跨月供应商才会开发票给我们，我该怎么做账处理呢？

郭老师 解答

2020-07-28 20:25

只要对方收到了货物，借库存商品贷银行存款，没有发票，你们也可以做账，发票到了之后再补充。

小幸运 追问

2020-07-28 20:26

需要暂估吗？直运销售暂估需要入库单吗？

郭老师 解答

2020-07-28 20:28

你好是的，需要暂估，也不是暂估，应该是实际收到了货款，按入库单来做账。

小幸运 追问

2020-07-28 20:31

老师，不是很明白，什么是实际收到了货款按入库单来做账啊？我们是直运销售呢，根本不存在出入库的问题，也没有出入库单呢

郭老师 解答

2020-07-28 20:32

你从a购入，然后销售给B
b实际收到了货物，你不需要暂估了，直接按B的入库单来做你单位的入库就可以

小幸运 追问

2020-07-28 20:40

老师，我们不会收到B的入库单呢，我们只会收到供应商10天后的发票

郭老师 解答

2020-07-28 20:40

你们自己做一个入库单，不要别人给你开的入库单，入库是你们自己单位的。

小幸运 追问

2020-07-28 20:43

那我不是所有的商品都要写入库单，那样工作量非常大哦，如果写入库单，那我拿入库单做购进分录，然后跨月发票到了直接贴到那笔分录后面？那不符合逻辑吧老师？跨月的发票能做到上月的分录的原始凭证啊？

小幸运 追问

2020-07-28 20:43

那我不是所有的商品都要写入库单，那样工作量非常大哦，如果写入库单，那我拿入库单做购进分录，然后跨月发票到了直接贴到那笔分录后面？那不符合逻辑吧老师？跨月的发票能做到上月的分录的原始凭证啊？

郭老师 解答

2020-07-28 20:45

跨月的发票不能直接贴到分路后面，发票当月做到当月或者是做到以后月份不允许提前的，这样容易被税务局查到。

郭老师 解答

2020-07-28 20:45

要不写入库单让供应商给你提供一个发货单，你拿发货单来做账。