@邹老师 因为之前从未有会计（只有兼职会计）和出纳帐不清，未做银行帐！导致现在接帐银行余额不对，在库存现金和银行存款硬调的话，可以吧？只有余额对上了，我才能正常接着往下做，不然没法接。

李梦露 追问

2020-07-27 16:34

但是之前没有规范过帐务，也没有人记日记账。我没办法查明

邹老师 解答

2020-07-27 16:35

你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的
现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的

李梦露 追问

2020-07-27 16:38

但是公司成立几年了，我查不明白，我只能先往后做，如果硬调找老板签字认可，我要承担责任吗？

邹老师 解答

2020-07-27 16:39

你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的
现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
（应当按这个去处理才是的 ），而不能强行调整的

李梦露 追问

2020-07-27 16:44

我6月份硬调的，也申报了财务报表。

邹老师 解答

2020-07-27 16:46

你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的
现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
（应当按这个去处理才是的 ），而不能强行调整的（是针对这个回复有什么疑问）
你6月份硬调的，这样是不能保证调整的分录就是正确的

李梦露 追问

2020-07-27 16:48

如果硬调后，银行余额相等了，库存现金实际也有那么多（不够的公司补上）可以吗？

邹老师 解答

2020-07-27 16:49

你好，不可以
你6月份硬调的，这样是不能保证调整的分录就是正确的
正确的做法是：
银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的，然后根据差异原因做相应的调整
现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的

李梦露 追问

2020-07-27 16:51

老师，就是以前的账本，不管是不是通过现金核算，都是按现金，就是完全对不上。我必须把几年的银行账单打出来一笔一笔做吗？只有这种办法吗

邹老师 解答

2020-07-27 16:53

你好，是的
现金，银行存款对不上只能是这样处理：
银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的，然后根据差异原因做相应的调整
现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
而不能硬性（不管什么原因）的调整到一致的

李梦露 追问

2020-07-27 16:54

那我调了是不是要承担责任呀！太难了，完全对不上

邹老师 解答

2020-07-27 16:55

你好，如果是你调整的，你经手的，就需要对经手的事情负责的

李梦露 追问

2020-07-27 16:57

那如果不把之前的帐检查完就没法往后做吗？之前几年都没账本，去年才有账本

邹老师 解答

2020-07-27 16:58

你好，你可以延续之前的账务处理
有调整的时候，需要与管理层沟通，说明需要调整的原因，然后按规定予以调整

李梦露 追问

2020-07-27 17:01

我是接的之前的帐，但是银行存款之前没做，所以需要调整（以前不管银行存款业务还是现金业务，帐上都是现金，而却银行业务以现金入账也只是一小部分也）

邹老师 解答

2020-07-27 17:11

你好
以前不管银行存款业务还是现金业务，帐上都是现金，那应当把之前应当计入银行的业务由库存现金调整到银行存款科目核算才是的

李梦露 追问

2020-07-27 17:13

老师，就是我6月份已经硬调了，没办法了。写个说明找老板签字可以吧？说明之前会计未正常入银行帐，只是想保护自己。

邹老师 解答

2020-07-27 17:19

你好，可以这样操作（写个说明找老板签字），避免自己承担较大的风险