老师，请问其他应付款科目是否都要计提过渡一下才可以的，不能直接借:其他应付款 贷:银行存款付的，不然其他应付款科目会平不了账，是这样吗？

萍 追问

2020-07-26 09:44

是付给外面承包公司饭堂的保证金

蒋飞老师 解答

2020-07-26 09:55

借其他应收款…保证金
贷银行存款

萍 追问

2020-07-26 10:33

就直接这个分录就行了？不用过渡科目了？

蒋飞老师 解答

2020-07-26 10:41

是的，你的理解很对

萍 追问

2020-07-26 11:37

老师，是我们要给出去的款，不用再收回来的，您的分录好像有误，麻烦帮我确认一下，谢谢

蒋飞老师 解答

2020-07-26 11:48

保证金，不用再收回来的了？

萍 追问

2020-07-26 12:15

嗯，不是保证金，是要付的物资款

萍 追问

2020-07-26 12:15

其他应收款换成其他应付款就可以了

蒋飞老师 解答

2020-07-26 12:27

好的，可以的。你的理解很对

萍 追问

2020-07-26 12:28

好的，明白了，谢谢老师指点

蒋飞老师 解答

2020-07-26 12:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢