老师，这个月有一笔退货，是否勾选认证，对于用什么科目有什么说法么？如果勾选了，就做进项税转出，如果没勾选就做进项税红字？

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:01

收到了，老师

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:03

那您申报的时候填附表二 21栏 红字发票信息表栏次 不需要勾选认证
然后您收到货的时候分录怎么写的

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:16

申报的时候，不需要勾选认证是什么意思？

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:16

就是收到红字发票 不需要到勾选平台勾选 直接申报填表就好了

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:23

老师，对方给我开的红字发票，也会在我的勾选平台里出现？

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:23

有的地区会出现 有的地区不会出现 我这边是不会出现的

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:35

老师，我收到红字发票，就做借，原材料红字，借:进项税红字，贷:应付账款红字，但是我之前的进项税已经转到未交增值税里了，那这红字的进项税转出了，是不是得进到留底里？

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:36

借：原材料 借方红字
贷：应付账款 贷方红字
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
对应需要缴纳增值税

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:37

为什么不是进项税红字，原路红冲要用进项税转出呢

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:38

您做了进项税额红字 账上的进项税额就跟您申报表的进项税额不符了

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:45

可能这月勾选了10万进项，申报表2进项税就应该是10万，如果做红字进项税，那冲减了进项税？

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:49

是的 账上减少了当月的进项税额

天使爱美丽 追问

2020-07-25 12:54

老师，那您的意思就是退货，不要进项税红字，要用进项税转出蓝字，

bamboo老师 解答

2020-07-25 12:54

对的 这样理解正确的

天使爱美丽 追问

2020-07-25 13:04

老师，还有个问题，麻烦老师了，我同事做的就是进项税红字，因为月末都是把进项税转到未交增值税里的，那我这转出的进项税需要转到未交增值税里么？

天使爱美丽 追问

2020-07-25 13:05

就是这个红字进项税需要转到未交增值税里么

bamboo老师 解答

2020-07-25 13:17

如果前面结转过 那现在红字进项税也需要转到未交增值税里