跨年度会计凭证科目错误是否可以直接调整科目·因为有关于银行存款的，设计损益，怎么处理？

苏进艳 追问

2020-07-25 08:44

原来凭证是借银行存款，贷财务费用

苏进艳 追问

2020-07-25 08:45

财务费用是存款利息收入

蒋飞老师 解答

2020-07-25 08:48

分录做的是对的。不算错误的

苏进艳 追问

2020-07-25 08:49

用友软件取不了数，软件中应该是借银行存款100，贷财务费用—100这样才能取到数

苏进艳 追问

2020-07-25 08:55

软件中财务费用要在借方用负数表示，这样才能取到数

蒋飞老师 解答

2020-07-25 09:09

是的，你的理解很对
建议跨年了，就不用考虑调整了

苏进艳 追问

2020-07-25 09:09

不调整，报表不平，怎么办

蒋飞老师 解答

2020-07-25 09:16

如果调整的话，可以反结账进行调整。
把分录改为：
借银行存款100，
借财务费用—利息收入-100

苏进艳 追问

2020-07-25 09:32

哦，只能反结帐嘛？

蒋飞老师 解答

2020-07-25 09:33

是的，跨年不可以调整了，只能反结账处理了

苏进艳 追问

2020-07-25 09:34

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-07-25 09:53

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢