老师，我公司是一家物流公司，在外请那些大货车帮别的公司拉货，这种是属于运输服务还是租赁服务？

夕夕w 追问

2020-07-24 15:30

我公司现是一般纳税人，但在外请旳那些车子付的运费又都沒有发票，这个有什么办法可以解决吗？

立红老师 解答

2020-07-24 15:33

你好，这个是需要对方代开发票的，我们才能做为成本扣除。

夕夕w 追问

2020-07-24 15:42

如果对方没有开发票，而我直接入了成本，到汇算清缴时，是不是要补交企业所得税？

立红老师 解答

2020-07-24 15:45

你好，是的，是需要调整交税的。

夕夕w 追问

2020-07-24 15:47

现在可以一般纳税转为小规模纳税人，小规模纳税人是不是也可以自行开具增值税专用发票？

立红老师 解答

2020-07-24 15:48

你好，是 的，是可以的。

夕夕w 追问

2020-07-24 15:50

专票的税率是与征收率一样的吗？

立红老师 解答

2020-07-24 15:53

你好，是的，是一样 的。

夕夕w 追问

2020-07-24 15:59

如果是小规模纳税人，至外请车费用无发票提供给我的部分，在做汇算清缴时是不是也要补税？

立红老师 解答

2020-07-24 16:07

你好，是的，没有发票的部分需要调增，如果调整后利润是正数，就是 需要交税的

夕夕w 追问

2020-07-24 16:18

好的，谢谢！

立红老师 解答

2020-07-24 16:19

不客气的，祝您学习愉快