送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2020-07-23 14:27

你好,做账时一次性摊销了,申报时需要调整

晏紫 追问

2020-07-23 14:30

做账时一次性计入管理费用? 申报时在按税法口径去调增?

暖暖老师 解答

2020-07-23 14:31

是的,季度申报就要调整的

晏紫 追问

2020-07-23 14:41

明白了 也就是本金一次性计入当期费用 但是计算应纳所得税额时要按税法口径摊销  所以是调减成本金额 ?

暖暖老师 解答

2020-07-23 14:41

是的,就是你理解的这个意思

晏紫 追问

2020-07-23 14:43

那是接下来的几年 每个季度都要调整咯?那么年报的时候是怎么填?

暖暖老师 解答

2020-07-23 14:45

年报时有一个加计扣除表格,你这样诶办法说,只能按照表格填

晏紫 追问

2020-07-23 14:58

假如是小规模 每个季度季报都要调 一般纳税人每个月都要调 一直到差额平掉?

暖暖老师 解答

2020-07-23 15:03

和所得税一样,是季度申报

上传图片  
相关问题讨论
你好 是减去税法的规定的折旧  
2023-02-13 11:47:44
因为折旧额本身就是已计入了相关的费用,再加计扣除折旧费75%,因此算下来,也是在税前列支了折旧费用的175%
2019-07-14 23:15:42
您好 1.借原材料10+1=11 进项税额1.6+0.1=1.7 贷营业外收入11.6 银行存款1.1 2.折旧11/120*2 对照着分录理解下吧,运费是自己花的钱,并不是计入营业外收入的
2020-06-07 07:01:49
你好,为什么要调增呢,是以前年度的折旧
2019-04-18 15:17:19
你好,做账时一次性摊销了,申报时需要调整
2020-07-23 14:27:31
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...