老师您好！我们是小规模纳税人，今年5月开专票，开票系统里按照1%开的，但是系统报税却算的3%，请问一下这里是什么原因？

璐 追问

2020-07-22 22:54

请问减免是在哪里填写？我当时没有填，现在还可以补填回来吗？

小林老师 解答

2020-07-22 22:56

您好，在增值税申报表主表上有免征增值税金额。您可以先跟专管员沟通下如何操作，因为各地申报系统有差异。

璐 追问

2020-07-22 22:59

5月份我没管，现在看到才发现这个问题，6月份也没管。但是6月系统就是自动按照1%来算的，没有减免的填写。很神奇的系统

璐 追问

2020-07-22 23:02

老师，再请教一下：我们是月报的小规模，免税10w。当月的专票开了13w，普票开了3w，这种会如何计税呢？

小林老师 解答

2020-07-23 07:41

您好，您需要填写减免附表才能享受2%优惠。

小林老师 解答

2020-07-23 07:42

您好，小规模纳税人是季度申报增值税。您说的月申报是什么情况？

璐 追问

2020-07-23 07:53

可以向税务局申请月报

璐 追问

2020-07-23 07:54

每月的10w免税额度是普票和专票和在一起算的哇？然后专票只要开了就要缴税，是吗？

小林老师 解答

2020-07-23 07:56

您好，是的，您的理解非常正确。

璐 追问

2020-07-23 07:57

好的！非常感谢老师

小林老师 解答

2020-07-23 08:02

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！