老师:这个怎么做记账凭证？网上卖货的。新手转行刚到一家小单位上班，用什么科目做分录？没财务交接的。请老师详细指导一下， 谢谢！

飞艳 追问

2020-07-21 11:27

如果是小规模，要写:应交税费－未交增值税吗？他说不用做外账的，要记吗？

小珂老师 解答

2020-07-21 14:38

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税金—应交增值税

小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元)的，免征增值税。现在疫情期间，税率征收率为1%。 不用做外账，一般内账的话，你就不用分税了，直接计入收入。

飞艳 追问

2020-07-21 14:45

没有截图功能

小珂老师 解答

2020-07-21 14:47

同学您好，你的意思是？

飞艳 追问

2020-07-21 14:48

他说联营店收了押金的，发货不用收款，怎么做帐？

飞艳 追问

2020-07-21 14:49

折扣店发货前与后都要收款

飞艳 追问

2020-07-21 14:50

分别做一个样本给我看看

飞艳 追问

2020-07-21 14:51

什么都没有，用什么做凭证呢？还是不要凭证？

飞艳 追问

2020-07-21 14:51

还是要问老板的意思？

小珂老师 解答

2020-07-21 14:51

收押金的分录  就是：借：银行存款 贷：其他应付款。 但是老板的意思是：押金抵货款么？不用做账。折扣店发货前后收款 指的是 收到预收款跟收到货款时都要入账。

飞艳 追问

2020-07-21 14:55

那我要老板提供押金的数据出来吗？还是直接抵货款呢？

小珂老师 解答

2020-07-21 15:02

要有数据呀，没有数据怎么抵货款的。你要看货款多少，押金是多少。

飞艳 追问

2020-07-21 15:43

那他每个店有几家，我要每一家分别建一个工作表格吗？

飞艳 追问

2020-07-21 15:43

是什么样的模板，做一个样本给我看看呗

小珂老师 解答

2020-07-21 15:46

同学，您好。你要根据公司的经济业务来做表格，涉及哪些内容。客户单位是谁，收到的押金是多少。我这边看不到您具体的范围，只给您个思路。具体表格内容需要根据你们公司的具体情况来看。

飞艳 追问

2020-07-21 16:43

41家店铺，每家做一个表格吗？

飞艳 追问

2020-07-21 16:43

这边发不了截图

小珂老师 解答

2020-07-21 16:45

你可以做到一起呀

飞艳 追问

2020-07-21 16:46

你做个样本给我看看

飞艳 追问

2020-07-21 16:46

分联盟与折扣

飞艳 追问

2020-07-21 16:56

表格分:订单号/时间/摘要/借方/贷方/余额   这几项吗？

小珂老师 解答

2020-07-21 17:13

还有客户单位名称呀。 销售 品名、单价、金额、数量 ；收押金的金额及日期

飞艳 追问

2020-07-21 17:16

客户单位可以写表头吧？

飞艳 追问

2020-07-21 17:16

要这么多内容吗？

飞艳 追问

2020-07-21 17:17

41家明细也，不累死人吗？

飞艳 追问

2020-07-21 17:18

收押金的金额与日期分开一表格吗？

飞艳 追问

2020-07-21 17:19

发个样本，截图我看看啊

小珂老师 解答

2020-07-21 17:19

单独列一列，同学您可以根据你的经济业务需要列哪些内容，老师不是你们公司的工作人员，不清楚你们的业务是做啥的，老板要啥效果，只能给你个普遍的做法，因为每一家企业的情况是不相同的，您再结合自己企业的特别改动改动就好了。另外也可以参考下前任会计的做法哈。

飞艳 追问

2020-07-21 17:31

没有前任会计的，早走

小珂老师 解答

2020-07-21 17:32

那你就按照这个思路做一下吧，看有需要改的再更改一下就可以了。