工资以现金和银行转账的方式发放，那我计提的时候可以分开来计提吗？

艳红 追问

2020-07-21 11:07

现金发放工资，多发，员工退回，怎么做分录啊？

bamboo老师 解答

2020-07-21 11:08

借：应付职工薪酬
贷：库存现金
借：库存现金
贷：应付职工薪酬

艳红 追问

2020-07-21 11:09

放在一起，做成一笔的分录，是这样做吗？

bamboo老师 解答

2020-07-21 11:09

是的 放在一起，做成一笔的分录，是这样做

艳红 追问

2020-07-21 11:10

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2020-07-21 11:11

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

艳红 追问

2020-07-21 11:11

可是他退回的，确实退回到公司取现的账户上，怎么处理？

bamboo老师 解答

2020-07-21 11:14

借：银行存款
贷：应付职工薪酬

艳红 追问

2020-07-21 11:16

我的意思是不能做在一个分录上了吧？

bamboo老师 解答

2020-07-21 11:17

如果都在当月的话 可以做在一个分录上

艳红 追问

2020-07-21 11:19

是当月的，借  应付职工
                        贷  库存现金
                    借   银行
                         贷  应付职工

bamboo老师 解答

2020-07-21 11:25

那这样写分录就好了