老师根据这个怎么退出来6余份累计折旧呢，发的这个是4月份的

王双 追问

2020-07-20 17:46

这样算下来净值是2069861.46比之4月份的还多

邹老师 解答

2020-07-20 17:49

你好，能提供一下你这里的净值2069861.46是怎么计算而来的步骤吗？

王双 追问

2020-07-20 17:52

不是按照你发的公式1922014.38-1724884.7等于1977129.68除以4等于49282.42然后乘就是这个数了

王双 追问

2020-07-20 17:56

老师是这样的嘛！

邹老师 解答

2020-07-20 17:56

你好，我计算的结果是 5，6月份合计的折旧=（1922014.38—1724884.7）/4 *6=295694.52
截止到6月底的累计折旧=295694.52（5-6月份折旧）+1922014.38（截止到4月份的折旧）=2217708.90

王双 追问

2020-07-20 17:59

你的意思是6月份固定资产期末累计折旧是2217708.9元吗？

邹老师 解答

2020-07-20 18:00

你好，是的，是这个意思
 5，6月份合计的折旧=（1922014.38—1724884.7）/4 *6=295694.52
用4月份的期末累计折旧加上 5，6月份合计的折旧就是6月份的期末累计折旧余额2217708.90（=295694.52+1922014.38）了

王双 追问

2020-07-20 18:01

绕来绕去蒙了，老师哪里有专门讲解固定资产折旧这方面的

邹老师 解答

2020-07-20 18:02

你好，你可以去看一下初级职称考试，关于固定资产章节的内容

王双 追问

2020-07-20 18:04

就是不懂这个勾稽关系,老师刚资产负债表就折旧变动了左边数据资产合计变的右边哪个数据跟着变动呢？

邹老师 解答

2020-07-20 18:07

你好，需要看你折旧借方计入什么科目核算
假如计入管理费用费用核算，那期末未分配利润数据也会跟着变动的

王双 追问

2020-07-20 18:11

那我这一个月累计折旧是多少呢？根据上面公式

邹老师 解答

2020-07-20 18:12

你好，一个月的折旧金额（1922014.38—1724884.7）/4

王双 追问

2020-07-20 18:17

是这样的因为未分配利润等于利润表本年累计未分配利润数我刚把折旧49282.42加外了利润表管理费用里面了，但是资产负债表还是不等呀！

王双 追问

2020-07-20 18:30

老师请看资产负债表左边我只是把折旧改了下报表都是4月的现在怎么平资产负债表右边呢？

王双 追问

2020-07-20 19:32

老师在吗？

邹老师 解答

2020-07-20 20:37

你好，你把49282.42计入了利润表的管理费用，你有同时减少资产负债表的期末固定资产净值，未分配利润数据余额吗？

王双 追问

2020-07-20 20:41

我把这个数加在了利润表管理费用里面了利润相对减少了那我的资产负债表也不平是什么情况

邹老师 解答

2020-07-20 20:42

你好，你资产负债表你所做的调整是什么呢？

王双 追问

2020-07-20 20:59

是这样的你看左边和右边相差295694.52元我利润表怎么调呢是怎么产生的呢？

邹老师 解答

2020-07-20 21:06

你好，管理费用增加了295694.52，这个就是利润表的调整
资产负债表需要在累计折旧增加295694.52，固定资产净值减少295694.52，未分配利润 减少295694.52