一般纳税人上个月开错了一张专票，把税率13%开成3%了，对方也已认证抵扣了，这个月怎么办？

诚善至金 追问

2020-07-20 08:19

对方已经认证抵扣了，也可以开红冲发票，是吗？

郭老师 解答

2020-07-20 08:20

你好
是的
可以红冲的

诚善至金 追问

2020-07-20 08:21

如果对方还没有认证抵扣，那这个月怎办呢？

郭老师 解答

2020-07-20 08:21

你自己开红字信息表然后开负数发票

诚善至金 追问

2020-07-20 08:23

这个一般纳税人没有简易计税的，现在开有3%的发票，请问申报表上怎样处理呢？

郭老师 解答

2020-07-20 08:26

再13%的一栏填写
销售额修改让他的税额和你3%的税额一样

诚善至金 追问

2020-07-20 08:27

即把3%的数据，移加入13%对应行次中，对吗？

郭老师 解答

2020-07-20 08:30

你好
是的
销售额要修改的

诚善至金 追问

2020-07-20 08:31

申报上个月和这个月红冲的发票，这两个月都是移加入13%这里的操作，对吗？

郭老师 解答

2020-07-20 08:35

你好，是的，是这么操作的