老师我要核对我们的单位的库存账请问一般工作中是怎么核对的？麻烦给我详细说一下。

紫色风景 追问

2020-07-18 10:02

现在就是账实不符？

玲老师 解答

2020-07-18 10:11

你好 找到原因再调整账

紫色风景 追问

2020-07-18 10:12

老师能不能具体说一下我第一次对

玲老师 解答

2020-07-18 10:26

1. 财务部事先准备好盘点单，要求已经编号并且连号。
2. 每月28日上午8：30开始盘点，仓库冻结一切库存的收、发、移动操作。
3. 仓库主任负责协调具体的盘点工作，由其领取盘点单。
4. 仓库财务部分别指定每一个存储区域的盘点负责人，要求每一个区域都有相应的盘点员和财务复核人员，由财务人员担任该区域的盘点组长。
5. 将盘点清单发放到每一个盘点区域的盘点人员。
6. 实施盘点，由储运人员进行盘点，财务人员复核。
7. 财务部收取所有的盘点清单，要求所有清单连号，没有遗漏.并进行汇总。
8. 对比库存帐，比较差异。
9. 对比差异报告，由仓库对差异项进行复盘。
10. 再次对复盘结果进行汇总，并与库存帐比较差异。
11. 仓库分析差异原因，作详细书面报告，同时提出差异调整申请。
12. 财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。
13. 仓库根据审批情况作库存差异调整。
14. 财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。