老师您好，对方给我们开的1个点的发票，但事情本质是去年做的，我们签的3个点的合同，现在要求对方补2个点的税钱给我们，这样对双方有什么税务上的风险吗？我们双方分别应该针对这2个点的税钱入账呢

君 追问

2020-07-18 09:03

是的，1个点的专票

郭老师 解答

2020-07-18 09:17

那你给对方开发票的时候，原先3%的价税合计/1.03*1.01。
现在开这些
3%的价税合计-1%的价税合计就是差额

郭老师 解答

2020-07-18 09:17

你安1%的确认收入
他们安1%的做入库

君 追问

2020-07-18 09:20

那这两个点的税钱他们补给我们，我们是做营业外收入，他们做营业外支出有问题吗

郭老师 解答

2020-07-18 09:22

他给你的2个点不是
你发票怎么开
是不是还开的那些价税合计

君 追问

2020-07-18 09:24

这两个税点的钱就不开发票了，让他们转到我们公司管理人员的账上，再由我们的管理人员转到我们公司的账上

郭老师 解答

2020-07-18 09:26

借银行贷预收100
借预收98
贷主营业务收入应交税费
借预收贷银行
不就可以了