你好老师我们是去年11月份销售的材料钱收到了。会计这边一直没有见销货单2019年没有确认销售收入。2020年3月份才见销货单。但是年前已经结转账套。这个应该怎么做

朵拉 追问

2020-07-17 10:49

是的。补做收入  利润会高啊当月的

meizi老师 解答

2020-07-17 10:53

你好 你走以前年度损益调整来补收入  不是直接做到2020年收入去

朵拉 追问

2020-07-17 10:54

会计分录怎么做

meizi老师 解答

2020-07-17 10:57

你好 借银行存款贷以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税      借以前年度损益调整贷应交税费-应交城建税等  应交税费-应交企业所得税    借  应交税费-应交增值税应交税费-应交城建税等  应交税费-应交企业所得税 贷银行存款。 结转以前年度损益调整到未分配利润去

朵拉 追问

2020-07-17 10:58

好的谢谢老师

朵拉 追问

2020-07-17 11:00

内账不用调应交税费吧！

meizi老师 解答

2020-07-17 11:03

是的  可以不用   内账的话

朵拉 追问

2020-07-17 11:07

结转年度调整损益转到未分配利润是不是自动结转我都不需要再做一步了吧

meizi老师 解答

2020-07-17 11:08

你好 这个是要自己结转的   不是自动的

朵拉 追问

2020-07-17 11:09

这个结转分录的怎么写

meizi老师 解答

2020-07-17 11:11

你好  看你门以前年度损益调整余额方向 如果是借方就做 借未分配利润贷以前年度损益调整

朵拉 追问

2020-07-17 11:25

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-17 11:29

没事的 希望能帮到你

朵拉 追问

2020-07-18 10:04

以前没有年度损益调整。是平的。那未分配利润是借方还是贷方

meizi老师 解答

2020-07-18 10:47

你好 你现在是补做收入 在2020年做收入   你19年没有做分录 。现在2020年才走了以前年度损益调整科目来做的     你有收入会增加利润的  正常应该转利润分配贷方去的