老师，你好，我公司叫对方公司开了30万的票，有20万转到对方公司的公户，有10万转到对方公司的工人工资卡上，那这10万我可以标注付工程款吗？

忆雪 追问

2020-07-17 09:34

那老师反过来，我是对方公司，我的工人卡收到这10万元，我有四张工人卡，这四个工人每人打了25000，那这些工人我需要帮他们报个税吗

maize老师 解答

2020-07-17 09:48

只是代收不需要代扣个税，要是发工资才需要申报个税

忆雪 追问

2020-07-17 10:08

工人代收了这10万，我要点样处理？

忆雪 追问

2020-07-17 10:08

不是发工资

maize老师 解答

2020-07-17 10:17

不需要代扣个税，代收代付不需要代扣个税

忆雪 追问

2020-07-17 10:20

我意思是这10万我怎么做账，这10万我是要从工人工资卡那里取出来公司用的

忆雪 追问

2020-07-17 10:21

我可以这样写分录吗，借其他应收款贷：应收账款，然后借：库存现金，贷：其他应收款

maize老师 解答

2020-07-17 10:33

可以的额，这个可以的额，可以

忆雪 追问

2020-07-17 10:35

老师，实际上这10万是代收的，不过写了委托代发工资书给对方，按代收出来有问题吗

忆雪 追问

2020-07-17 10:37

老师，实际上这10万是工人代公司收的，不过公司写了委托代发工资书给对方（对方公司要求），但我们这边账务处理可以按代收款处理吗，不按发工人工资处理？

maize老师 解答

2020-07-17 10:43

委托代收代付协议就可以，不是代发工资，真实交易不是发工资，为啥要写代发工资，

忆雪 追问

2020-07-17 10:57

现在很多工程担心企业不给工人发工资，都会从工程款扣出一部分，要求企业提供工人工资卡，然后转到工资卡，但实际上企业提供的工人工资不是用来发工资

maize老师 解答

2020-07-17 10:59

....不是发工资，不需要代扣个税，你们和对方协商这个，委托代发工资书  ，要是这样，那需要按工资薪金申报个税，协商不出这个，

maize老师 解答

2020-07-17 11:04

这个虚增个税了，到时候个人所得税直接一申诉你们，到时候税局还找你们麻烦 ，超过5个人申诉直接移送稽查局了

忆雪 追问

2020-07-17 11:22

头都大了，以前是没有人处理这些数的，我是新来的

maize老师 解答

2020-07-17 11:25

这个有风险这个，委托代发工资书  ，

忆雪 追问

2020-07-17 11:27

去年开始就已经是这样做了，我现在刚接手，就发现他们的账上有些工程款是还没有收回来的，昨天发现这些工程款实际上已经收完了，只是对方公司打到了我们工人卡上面

maize老师 解答

2020-07-17 11:32

那这个做借其他应收款贷：应收账款，然后借：库存现金，贷：其他应收款 按实质是这么做

忆雪 追问

2020-07-17 11:33

现在也没有什么好的其他办法了吧，只能先这样做着了

maize老师 解答

2020-07-17 11:43

是，先这么挂着吧，你要申报工资，员工到时候申诉完了，税局到时候查你们了

忆雪 追问

2020-07-17 11:58

这些人公司每个月都有在个税申报的

maize老师 解答

2020-07-17 12:14

单独这个按工资申报，那工资申报比对方实际收到多，扣个税多，对方肯？

maize老师 解答

2020-07-17 12:14

这个按工资申报，那工资申报比对方实际收到多，扣个税多，对方肯？