上月公司员工报销差旅费3万，实际弄错了。本月退回1万，剩下2万是上年年终奖做到本月给员工申报个税，我应该怎么冲回和做账

年生 追问

2020-07-16 19:56

是的。作为了个人的年终奖发放了，请问我该如何做会计分录

郭老师 解答

2020-07-16 20:00

借销售费用-3贷银行-1，其他应收款-2
借管理费用工资贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷其他应收款

年生 追问

2020-07-16 20:59

哦哦，那2万应该是有个税的，到时候是一起做进去么，就借应付职工薪酬xx 应交税金个税xx贷其他应付款2对吧

年生 追问

2020-07-16 20:59

哦哦，那2万应该是有个税的，到时候是一起做进去么，就借应付职工薪酬xx 应交税金个税xx贷其他应付款2对吧

郭老师 解答

2020-07-16 21:01

你好是的，可以这么做的。

年生 追问

2020-07-16 21:05

可是应交税费好像应该在贷方啊

郭老师 解答

2020-07-16 21:10

借应付职工薪酬贷应交税费
发工资扣除

年生 追问

2020-07-16 21:12

借应付职工薪酬-奖金 xxx
贷：其他应付款xx
         应交税费个税       xx
我直接在奖金中把个税扣下来这样对吧

郭老师 解答

2020-07-16 21:18

你好
可以的
可以这么做的