想问下，报销单据还没有报销但是已经入了费用，贷其他应付款-某某人，想问下，记账凭证后面要附原始单据吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-16 15:08

意思是现在入账的凭证打出来后面先不要附原始凭证是吗

汪晨老师 解答

2020-07-16 15:09

你好，是的，是这个意思的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-16 16:30

老师，想问下，资产负债表重分类之后资产总额超过5000万，但是申报季度企业所得税时是按照没有重分类的资产总额填的，因为公司没钱交税，按没有重分类的数据填就符合小微标准，按5%交企业所得税，但是财务报表的年初数默认是做完2019年汇算清缴年度财务报表的数据，这样会导致期初数据和期末数据相差很大怎么办

汪晨老师 解答

2020-07-16 16:34

你好，这个没有关系的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-16 17:15

老师，你听懂我的意思了吗，我的意思是如果不按小微的话第二季度37万多的利润要交9万多的企业所得税，本身没有流动资金，所以当时申报的时候是按小微来申报的，但是财务报表年初数是有重分类，期末数没有重分类，这样年初和年末的数据很明显

汪晨老师 解答

2020-07-17 09:22

你好，你这个需要缴纳税款的，不可以按照没有重分类的资产总额填，享受小微企业标准，必须要交税。