公司出租写字楼取得房租20000，在申报增值税时这个数据应该填在哪里？我们公司属于小规模公司！

sennuo 追问

2020-07-16 14:21

公司没有其他收入就这个房租收入，这种可以享受一个季度不超30万免增值税政策吗？

sennuo 追问

2020-07-16 14:22

这个房租我们也没有跟对方开发票，账上做的无票收入！

maize老师 解答

2020-07-16 14:29

可以的，这个可以的，可以 享受一个季度不超30万免增值税政策

sennuo 追问

2020-07-16 14:31

好的，那就是填在第10栏对不对

sennuo 追问

2020-07-16 14:31

因为在账上确定的是无票收入，我们做分录是20000的房租分录该怎么写？

maize老师 解答

2020-07-16 14:45

是的，是的，借银行 20000贷主营业务收入20000/（1+5%），应交增值税，20000/（1+5%）*5% ，不需要交税做应交增值税，20000/（1+5%）*5%  贷营业外收入

sennuo 追问

2020-07-16 14:51

明白了，谢谢

maize老师 解答

2020-07-16 15:01

好的我先回复别的学员了

sennuo 追问

2020-07-16 15:03

老师在咨询一下，我们的税费种只有一个销售方面的，我在申报增值税时就只能填到货物劳务那一栏，这样可以吗

maize老师 解答

2020-07-16 15:12

不同的问题麻烦重新提问，谢谢上帝。

sennuo 追问

2020-07-16 15:14

就是同一个问题呀，房租收入填到货物劳务那栏可不可以？填服务，不动产那栏填不上

maize老师 解答

2020-07-16 15:27

填服务，不动产那栏填不上 去税局增加税种核定，不能填写货物劳务