送心意

孔令运老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-15 21:05

您好。
对冲当时的凭证分录。但是因为涉及到以前年度,所以成本费用要用“以前年度损益调整”科目来核算。借:以前年度损益调整 -100,贷:应付职工薪酬-应付工资 -100  即可。
希望能帮到您。

想个新名儿真这么难 追问

2020-07-15 21:19

企业在个税汇算清缴后被员工申诉未在此单位上班但在发工资,现在要将这名员工的工资调整,补交所得税 分录怎么提现?

孔令运老师 解答

2020-07-15 21:30

补缴企业所得税吗?就是上面这个分录,最后把“以前年度损益调整”转到“未分配利润”里边,去做补充申报,重新申报之前年度的申报表,补税。

上传图片  
相关问题讨论
你好,借;其他应收款,贷;库存现金等科目
2020-07-02 11:40:34
借管理费用…工资 贷应付职工薪酬
2020-06-05 10:53:28
你好,做之前工资的相反分录冲销就是了
2020-04-14 14:02:40
你好,扣下的工资又不用单独做分录的,你实际发工资时按照发的金额做账就好了
2020-04-07 11:03:28
你好, 借:其他应收款 贷:库存商品
2019-11-17 07:47:08
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...