旅行社，卖票的记入收入，还是说开了增值税发票的才记入收入。那出纳打入账上的钱怎么记分录

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 19:12

是的，但是就是说，我不明白，到底该怎么记，

bamboo老师 解答

2020-07-15 19:17

借：银行存款
贷：预收账款
借：预收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 19:18

旅行社，是不是没有进项税，

bamboo老师 解答

2020-07-15 19:18

不一定啊 比如办公用品 水电费 服务费之类的 可以取得进项税

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 19:21

那私入公的，怎么记分录

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 19:23

有人吗？就是私人账户，往公司账上打钱，是怎么记分录

bamboo老师 解答

2020-07-15 19:49

请问是什么项目私人对公转入？
借款还是营业收入？

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 19:54

营业收入。

bamboo老师 解答

2020-07-15 19:54

那就跟前面一样的写分录就好了

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 20:53

公司，买菜，做什么分录。

bamboo老师 解答

2020-07-15 20:55

借：管理费用-福利费
贷：应付职工薪酬-福利费
借：应付职工薪酬-福利费
贷：银行存款等

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 20:58

出差费呢？

bamboo老师 解答

2020-07-15 21:05

借：管理费用-差旅费
贷：银行存款

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 21:42

年初余额是什么，注册资金吗？

bamboo老师 解答

2020-07-15 21:44

不是的 是上年的期末金额

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 21:58

没有，就是0

bamboo老师 解答

2020-07-15 21:59

上年没有余额的话年初余额就是0

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 21:59

那贷方的银行存款应该记入资产负债表那里？

谦让的含羞草 追问

2020-07-15 22:03

资产负债表，里面没有什么管理费用，财务费用，还有，营业外收入，营业外支出，该怎么填

bamboo老师 解答

2020-07-15 22:03

贷方的银行存款不单独体现啊 填银行存款的期末余额就好了