老师 1、内帐交税会计分录怎么做 和外长一样计提税金 然后结转到营业税金附加科目吗 2、老师内外帐做会计分录有啥区别吗

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 15:46

老师  新建账套   选择新企业会计制度
还是2013年小企业会计准则
那个对于小企业适用一些

江老师 解答

2020-07-15 15:46

是的，这个对小企业适用一些。

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 15:48

老师  外账过账的发票开的发票   内账还需要做账吗

江老师 解答

2020-07-15 15:50

内账也是需要做账务处理的。

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 15:52

内账不是只做实际款项吗，这个就是走个账   还要做主营业务收入吗

江老师 解答

2020-07-15 15:57

内账不可能对走账的业务不列示。这个内账是全部业务都是有核算范围内的

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 15:58

老师  内账像这样案例会计分录怎么做呢

江老师 解答

2020-07-15 16:05

只能做其他应付款处理。
收款时
借：银行存款
贷：其他应付款
付款时
借：其他应付款
贷：银行存款
这样平账

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:06

老师  还有像我们收到甲方付的工程款   然后再付给挂靠方这样会计分录怎么做

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:06

1、收到甲方拨付工程款
借：银行存款                            
     贷：其他应付款——工程——（XX项目）

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:06

拨付给挂靠公司工程款
借：其他应付款——工程——（XX项目）    
贷：银行存款

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:07

这样做可以吗

江老师 解答

2020-07-15 16:08

谁做的工程，以谁的名义签订的合同?

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:08

别人挂靠我们  我们公司名义和甲方签订的合同

江老师 解答

2020-07-15 16:11

收款时，需要做
借：银行存款
贷：应收账款
同时做工程开具发票，视同自己的工程一样做收入，计算销项税处理

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:12

老师  付款会计分录怎么做

江老师 解答

2020-07-15 16:13

付款会计分录必须丙方提供发票。

二水จุ๊บ 追问

2020-07-15 16:36

老师  我们只做内账   工程款是总公司转到我们公司私户    然后税金是转给总公司  由总公司交税    然后我们在用私人账户付的工程款   这样付给挂靠方会计分录怎么做

江老师 解答

2020-07-15 16:39

直接列支工程施工的成本