送心意

许老师

职称注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2020-07-15 14:08

这个的话
借:管理费用-办公费    贷:银行存款

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:09

可以做成,借:其他应付款      贷:银行存款吗?

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:10

借:其他应付款-董事会经费

许老师 解答

2020-07-15 14:10

这个的话   你要是先计提  再做  可以的呀

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:24

我看一个老会计就是那么写的,摘要是上交董事会经费

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:25

其他应付款,它不是应付,暂收款项吗?

许老师 解答

2020-07-15 14:25

他这个  没有计提哈
这个应该是   相关经费  没有发票    只能先挂账了。。。

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:26

那后续怎么处理了?

许老师 解答

2020-07-15 14:29

后续  有发票   转入费用
没有发票    虽然也能转入费用
但这个费用  企业所得税税前  不能扣除的哦

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:31

它这里用其他应付款是什么意思?

许老师 解答

2020-07-15 14:33

其实应该用其他应收款的  表示董事们花了公司钱  没发票的
其他应付款   这个   有的会计  喜欢这两个科目   混用的

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:41

意思是没有发票的,那么以其他应收或是其他应付做分录?

许老师 解答

2020-07-15 14:43

嗯嗯   是的   最后    都是转入管理费用的

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:46

没有发票的费用,都不能给它们分类吗?哪些部门或是哪些人员的费用没有发票可以入账?多长时间内跟他们去索要发票?

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:48

其他应收和其他应付,什么情况下可以混着用?

许老师 解答

2020-07-15 14:52

这个呀  发票要及时索要   没有的话   只能直接转费用    调增的
这个   我不习惯混用的    根据自己习惯吧
做成财报   还是要   重复类的

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 14:55

最后一句是啥?

许老师 解答

2020-07-15 14:56

就是说  应该计入借方的其他应收款   记成了其他应付款
这个   在财报里   还要改成   其他应收款的

沉静的猫咪 追问

2020-07-15 15:05

哦,谢谢老师!

许老师 解答

2020-07-15 15:07

不客气。如果对回答满意,请五星好评,谢谢

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相关问题讨论
这个的话 借:管理费用-办公费 贷:银行存款
2020-07-15 14:08:11
借;管理费用-董事会经费 贷;库存现金
2016-01-14 15:51:49
损益表中应计入经费,及福利费的。应付职工薪酬下面就应含 福利费
2015-11-14 15:59:21
你好,如果是补贴的。,做福利费
2020-01-23 08:59:56
你好,没有针对董事会经费计提依据的规定
2016-04-12 16:22:34
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