老师，监理公司，其他的费用很少，工资也不是很多，还有什么可以冲成本的啊?

冰冰不冰 追问

2020-07-15 11:46

有房租，但是发票开来不了

玲老师 解答

2020-07-15 11:47

您好，季度可以暂估，但是最晚年度汇算清缴，需要回来发票才能税前扣除

冰冰不冰 追问

2020-07-15 11:48

公司在偏远的藏区，发生的费用都要不到发票

冰冰不冰 追问

2020-07-15 11:50

房子是租的藏区的房子，人家不给开发票啊

玲老师 解答

2020-07-15 11:52

您好，没有发票，实际发生了业务可以做涨，但是不能税前扣除，年度汇算清缴时，需要做纳税调整

冰冰不冰 追问

2020-07-15 11:56

房租去代开发票的话税点是多少？

玲老师 解答

2020-07-15 12:00

一般纳税人9%小规模纳税人个人5%

冰冰不冰 追问

2020-07-15 14:05

老师，这个房租暂估的话分录怎么做？

玲老师 解答

2020-07-15 14:15

您好，借管理费用，等贷应付账款暂估

冰冰不冰 追问

2020-07-15 14:18

老师，那我要是先做上年底发票开不来，这个又要调增是么？账务上在不做调整是么？

玲老师 解答

2020-07-15 14:42

您好，汇算清缴调表不调账