老师，您好，我们租了一个森林体验基地，现在对这个基地进行的装修怎么记账？还有买的家具家电，厨房用具，床单被罩，软装修等怎么记账？

汪老师 解答

2020-07-15 06:35

装修一起做长期待摊费用

左岸的微笑 追问

2020-07-15 06:37

老师，具体怎么记账，具体分录怎么写？

汪老师 解答

2020-07-15 06:46

装修借长期待摊费用贷其他应付款，你们主营做这个话摊销做借主营业务成本贷长期待摊费用，

汪老师 解答

2020-07-15 06:47

有买的家具家电，厨房用具，借固定资产贷银行，这个是哪个用，客户用做借主营业务成本贷累计折旧

汪老师 解答

2020-07-15 06:48

床单被罩，借周转材料—低值易耗品，贷银行，摊销借主营业务成本贷周转材料低值易耗品

左岸的微笑 追问

2020-07-15 07:15

老师，摊销什么时候做，怎么摊，一次性一摊吗？

汪老师 解答

2020-07-15 08:03

这个装修费完工之后次月开始摊销，固定资产是达到预定可以使用状态次月，周转材料是领用时候摊销

左岸的微笑 追问

2020-07-15 17:10

老师，能用待摊费用吗？这个科目是不是去消息了，若不用待摊费用，该计入到哪里？

汪老师 解答

2020-07-15 17:15

你们受益期不满1年吗，预付账款代替待摊费用 ，借预付账款 贷其他应付款，付款做借其他应付款 贷银行，摊销做借主营业务成本  贷预付账款

左岸的微笑 追问

2020-07-15 17:44

老师，我们主要想着先过渡一下，不然只有成本，没有收入……这样的话，该怎么处理？

汪老师 解答

2020-07-15 17:48

借周转材料—低值易耗品，贷银行 借固定资产贷银行， 装修借长期待摊费用贷其他应付款

左岸的微笑 追问

2020-07-15 17:51

这样的话对当期利润有什么影响

汪老师 解答

2020-07-15 18:01

不影响 ，这个都不是损益科目，你这个领用折旧摊销可以做管理费用开办费下面后面有收入转主营业务成本下面，只有损益科目才影响利润

左岸的微笑 追问

2020-07-15 18:06

只有有收入了，才能摊销，转到主营业务成本吗？

汪老师 解答

2020-07-15 18:28

是的，没有收入摊销你做费用下面