6月份收到金税盘维护费发票，在税款所属期为6月的增值税申报表的附表四的本期数填写280元，请问在主表的哪里会有提现写280元呢？

sue 追问

2020-07-14 18:00

是在主表的第23行显示对吗？是自己填写的还是自动出来的呢？

邹老师 解答

2020-07-14 18:05

你好，是主表的第23行显示
一般是系统自动出来的

sue 追问

2020-07-14 18:07

好像没有显示的那要怎么办？

sue 追问

2020-07-14 18:09

是在所属期为6月的主表显示的还是在下个月即所属期为7月的主表显示呢？

邹老师 解答

2020-07-14 18:12

你好，没有显示，就需要自己手工填写
是在6月份的主表显示

sue 追问

2020-07-14 18:13

我发现去年9月的时候有480元的减征额也是没有显示的，现在可以一起写上去吗？

邹老师 解答

2020-07-14 18:13

你好，之前应当减免而没有减免的，可以手工填写上去的

sue 追问

2020-07-15 08:36

麻烦老师帮忙看看，附表四累计760元的减免额，相应是不是应该主表的第23行需要对应上？

邹老师 解答

2020-07-15 08:40

你好，请看图箭头指向的地方，你实际抵扣的是0（说明并没有实际抵扣），那主表的应纳税额减征额也是0的

sue 追问

2020-07-15 08:42

那是不是应该附表四的第4列应该手动填写760才对呢？

邹老师 解答

2020-07-15 08:45

你好，如果当期应纳税额超过了760，那需要在附表四第4列填写760，期末余额0才是的

sue 追问

2020-07-15 08:46

那我是不是填错了呢？

邹老师 解答

2020-07-15 08:48

你好，如果当期应纳税额超过了760，那需要在附表四第4列填写760，期末余额0才是的
如果当期应纳税额超过了760，那你附表四是填写错误了的