本月退之前合作单位的保证金，前期没有挂账，这笔业务我要怎么做账

不定. 追问

2020-07-14 14:18

18年以前的？

邹老师 解答

2020-07-14 14:19

你好，需要把之前没有挂账的分录补上
借；其他应收款，贷；银行存款等科目
然后做退回保证金分录
借；银行存款，贷；其他应收款
（是针对这个回复有什么疑问吗）

不定. 追问

2020-07-14 14:20

这样，我的银行账对不上啊

邹老师 解答

2020-07-14 14:22

你好，那你之前支付的保证金是通过什么方式支付的呢？

不定. 追问

2020-07-14 14:24

无依据可查，年初建账时，这边只提供了银行账余额。我这边是根据他们报销的单据来做会计分录。是不是应该通过未分配利润来调整啊

不定. 追问

2020-07-14 14:25

用的是小企业会计准则

邹老师 解答

2020-07-14 14:27

你好，不能通过未分配利润来调整的，因为这个根本不涉及损益科目的

不定. 追问

2020-07-14 14:31

按你的方法，和现在的银行账对不上啊。收别人的保证金，现在退。补分录通过其他应付款这没问题，但贷方从哪出

邹老师 解答

2020-07-14 14:35

你好，需要把之前没有挂账的分录补上
借；其他应收款，贷；银行存款等科目
然后做退回保证金分录
借；银行存款，贷；其他应收款
你之前支付的保证金是通过什么方式支付的呢？
你认为对不上的地方是哪里呢

不定. 追问

2020-07-14 14:38

你这银行一进一出是平的，但是我现在是从银行付出去，你说我的账能平吗

邹老师 解答

2020-07-14 14:44

你好，你之前支付的保证金是通过什么方式支付的呢？（能先回复一下我的这个疑问吗）
我才知道之前支付保证金贷方该用什么科目的

不定. 追问

2020-07-14 14:48

我无依据可查。之前的东西我这边没有任何记录。除了2020年度发生的东西，前期我这边就是空白。年初，我建账时，除了有个银行存款余额，什么也没有。所以全部放入未分配利润中了。

不定. 追问

2020-07-14 14:49

至于现在为什么又有保证金出来了，是审核报销单的会计有个表格而已

邹老师 解答

2020-07-14 14:54

你好，如果没有依据可查，那就无法确定之前支付保证金贷方科目，就只能这样做分录
需要把之前没有挂账的分录补上
借；其他应收款，贷；相关科目 
然后做退回保证金分录
借；银行存款，贷；其他应收款