老师好，本月没有销售额，然后只出去一笔进项税额，5万，这5万用交附加税吗？

PACC515847095763 追问

2020-07-14 13:22

因为票有问题，税务局要求进项税转出，现在已缴纳了5万的增值税，相应附加税不用交吗？

maize老师 解答

2020-07-14 13:32

需要交，你这个交增值税对应需要交附加税

PACC515847095763 追问

2020-07-14 13:33

城建，教育费附加，地方教育都交吗

PACC515847095763 追问

2020-07-14 13:35

去年也是这种情况，增值税交了14000，但是附加税就交了城建，地教和教育费附加免了么，没有收入，是不是不管交多少增值税，附税只交城建税是吗

maize老师 解答

2020-07-14 13:49

季度不含税销售额没有超过30万免教育费附加和地方教育费附加，只需要交城建税，

PACC515847095763 追问

2020-07-14 14:02

是吧，一般纳税人不超10万对吧，就那两项应该减免，但是附加税报表修改不了，都带出来让交呢

maize老师 解答

2020-07-14 14:09

你这个选择财税2016.12减免代码，没有就选择其他，

PACC515847095763 追问

2020-07-14 14:11

有呢，我选择的时候提示月不超10季度不超30，我点击确定，还是变回原来有数据的样子

maize老师 解答

2020-07-14 14:21

你截图你申报表给我看看，

PACC515847095763 追问

2020-07-14 14:35

老师看到截图了吗，减免性质选择其他就数字自动减免了，但选择月不超10季度不超30，没有减免

PACC515847095763 追问

2020-07-14 14:37

老师，会不会和我交的增值税有关系，交了11万多的增值税，不给免了吗

maize老师 解答

2020-07-14 14:47

按理享受，你这个修改之后截图给我看看，我这个看不清楚你截图，有填写销售额地方吗，
财税[2016]12号销售额将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。本通知自2016年2月1日起执行

PACC515847095763 追问

2020-07-14 14:51

哦哦，好吧

PACC515847095763 追问

2020-07-14 14:52

老师，选择其他可以吗

maize老师 解答

2020-07-14 15:01

没有财税2016.12 就选择其他，免税额自己填写下，

PACC515847095763 追问

2020-07-14 15:19

嗯嗯，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-14 15:26

好的我先回复别的学员了

PACC515847095763 追问

2020-07-14 15:40

嗯嗯，您忙

maize老师 解答

2020-07-14 15:48

让我先结束谢谢哈，