老师我们在5月报2019年汇算清缴应退税额大于我2020年2季度所得税，请问可以用汇算清缴的钱来低2季度的企业所得税吗？

秀秀 追问

2020-07-14 11:17

那我直接申报的时候要怎么样才能抵扣呢？

秀秀 追问

2020-07-14 11:17

直接申报就可以了吗

蒋飞老师 解答

2020-07-14 11:20

把需要抵减的税额，填入“已交税款”栏

秀秀 追问

2020-07-14 11:32

请问填那张表？第一张吗？

蒋飞老师 解答

2020-07-14 11:33

你好！
是的，是填写主表（第一张表）

秀秀 追问

2020-07-14 11:36

这也没地方填啊

蒋飞老师 解答

2020-07-14 11:38

你好！
第13行不可以填写吗

秀秀 追问

2020-07-14 11:39

是的，填不了

蒋飞老师 解答

2020-07-14 11:41

特殊情况，可以联系税务专管员帮你处理