我们是一家小规模的公司，2017.9月成立的，账都没有做过，税务申报前期是零申报，后期就只是象征性的申报了资产负债表和利润表两张表，增值税表也一直零报，但是我们确实未发生业务，但是他们说不可以一直零申报，所以后期象征性的申报了一些资产负债表和利润表，请问这样会有什么影响吗？

井姑娘 追问

2020-07-14 10:42

固定资产就是三四台电脑，工资的话就一个人，算是管理费用这样，平时没有开票，利润表之前会报个一万多收入，然后利润是负一两百，资产负债表有报5000的货币资金，5000的固定资产，然后实收资本10000这样平衡

井姑娘 追问

2020-07-14 10:42

然后我想问一下后期我们还是没有收入，没有开票，应该怎么报税呢？

meizi老师 解答

2020-07-14 10:46

那你们有业务发生的哦 你们就不能0报的 。 你要按实际业务做分录 出报表的 。 没有开票的增值税和附加税就0报即可

井姑娘 追问

2020-07-14 10:47

其实没有实际业务发生

meizi老师 解答

2020-07-14 10:49

你好  你上面不是说有业务吗 。 你们固定资产折旧 和工资都会影响报表 和企业所得税申报的哦

井姑娘 追问

2020-07-14 10:52

之前不懂，怕被查，所以报了一些

meizi老师 解答

2020-07-14 10:54

你好   那你最好是有资料证明是真实的  避免后期虚假做账被查更麻烦哦

井姑娘 追问

2020-07-14 10:57

好的，那我后期就还是都零申报吗？因为确实没有业务和收入

meizi老师 解答

2020-07-14 11:00

你好 是的  按实际报即可

井姑娘 追问

2020-07-14 11:05

那个税是否也零申报呢？

meizi老师 解答

2020-07-14 11:09

你好没有工资  没有员工的 就0报即可  是的

井姑娘 追问

2020-07-14 11:13

您说前面有申报数据的要有材料证明对吗？具体是哪些可以说明一下下吗？

meizi老师 解答

2020-07-14 11:21

你好 嗯是的       意思比如你工资  你总得有工资表  考勤表   付款工资的支出回单这样证明你工资的计提和发放分录是正确的

井姑娘 追问

2020-07-14 11:24

好的，利润表我填列了数字就需要提供收入和成本的发票对吧？那我在资产负债表中填的货币资金和固定资产已经实收资本如何提供材料，提供哪些资料呢？

meizi老师 解答

2020-07-14 11:32

你好 你查账的话是的 需要有收入  比如发货单 发票 以及收款单来做资料证明 。 成本支出也是需要发票和付款单做附件支撑的 。     货币资金银行有流水和对账单的。

井姑娘 追问

2020-07-14 11:38

好的，现在都是软件做账，像我们业务基本没有的，自己做手工分录可以吗？就自己做手工账。如果我们后期零申报税务查到我们的风险大吗？

meizi老师 解答

2020-07-14 11:44

你好    你意思要分内账和外账来做  这样有风险的

井姑娘 追问

2020-07-14 11:50

不是的，因为我们从公司设立开始就没有做过账，那如果我们要做账的话怎么办？又不想买软件来做

meizi老师 解答

2020-07-14 11:55

你好    你手工帐做账或者表格做都可以的。 不是非得软件  反正你业务也少