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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-07-14 09:41

专用发票作废/冲红方法

1.增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。

点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。





2.跨月的发票开错，或当月的发票认证后发现开错，需要开具红字信息表后，再开具红字负数票

发票管理-红字发票信息表

(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：



提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表



1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：



（1）销方申请：在发票已经开具，且夸月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码





（2）购方申请有两种情况

发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

成品油企业按照实际情况选择。





进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息，

注意：

带有清单的发票无法在红字信息表中显示

专票开具红字信息表时支持部分金额冲红



(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。





3.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。



不要选择直接开具！



普用发票作废/冲红方法

1.当月开错的发票，且未进行非征期抄报，可以对其作废。

发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废



2.跨月的普票或已经抄税的普票，发现开错了，需进行普票冲红。

点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码，自动带出与蓝字发票一致的信息，核实无误后打印，此操作需要占用一张纸质发票。普票不建议部分冲红。





机动车发票开错的处理方法和普票一致！



电子发票作废方法

增值税电子普通发票开错处理方法：

由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。也就是说，电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废。

方法与普票跨月冲红的方法一致。

maize老师 解答

2020-07-14 09:41

退税是需要去税局申请，你这个申报的时候应补退税额是负数，那带上申报表公章去税局，之后填写退抵税申请表，审核通过就可以退税了

茉 ~ 司 追问

2020-07-14 09:47

那申报月应补退税额是正数的话，还用去税局填写申请表么？

maize老师 解答

2020-07-14 09:58

不需要，直接自己申报填写提交就可以， 那这样是没有退税了

茉 ~ 司 追问

2020-07-14 10:00

还有一个问题，就是上个月开具发票计入收入，这个月开具红字发票对冲，是不是直接计入负收入，不用调上个月的账了？

maize老师 解答

2020-07-14 10:14

是的是的是的是的 不同问题麻烦重新提问，谢谢上帝

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专用发票作废/冲红方法 1.增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。 点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。 2.跨月的发票开错，或当月的发票认证后发现开错，需要开具红字信息表后，再开具红字负数票 发票管理-红字发票信息表 (1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下： 提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表 1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面： （1）销方申请：在发票已经开具，且夸月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码 （2）购方申请有两种情况 发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。 当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。 成品油企业按照实际情况选择。 进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息， 注意： 带有清单的发票无法在红字信息表中显示 专票开具红字信息表时支持部分金额冲红 (2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功瞬间会生成信息表编号，同时可以下载红字信息表。 3.进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“下载或导入红字发票信息表”，核实信息无误后方可打印。 不要选择直接开具！ 普用发票作废/冲红方法 1.当月开错的发票，且未进行非征期抄报，可以对其作废。 发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废 2.跨月的普票或已经抄税的普票，发现开错了，需进行普票冲红。 点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码，自动带出与蓝字发票一致的信息，核实无误后打印，此操作需要占用一张纸质发票。普票不建议部分冲红。 机动车发票开错的处理方法和普票一致！ 电子发票作废方法 增值税电子普通发票开错处理方法： 由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。也就是说，电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废。 方法与普票跨月冲红的方法一致。
2020-07-14 09:41:15
你好，发票开错了才需要作废呢。
2021-11-29 11:09:31
您好 进入开票系统 发票管理 发票作废 找到要作废的发票 点击作废
2021-06-26 11:45:35
发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮
2020-07-20 10:32:15
你好，跨月不能作废，要冲红。如果对方未认证你方填写红字信息表，开具红字发票
2019-11-05 12:54:16
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