送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-14 08:25

借银行
贷主营业务收入
应交税费-应交增值税
次月缴纳
借应交税费应交增值税贷银行

侬侬 追问

2020-07-14 08:32

老师,按季度申报缴纳的,也就是每月我按借银行,贷主收,应交税费,应交增值税做,等季度扣款在一次性借应交税费应交增值税,贷银行,对吗?

郭老师 解答

2020-07-14 08:34

你好
对的
可以这么理解的

侬侬 追问

2020-07-14 11:38

老师,那要是看到系统按季度扣款时比记账的多2分钱,那分录如何处理?

郭老师 解答

2020-07-14 11:48

借营业外支出贷应交税费
借应交税费贷银行

侬侬 追问

2020-07-14 12:00

谢谢老师,那这两笔可以同步做一张分录吗?

郭老师 解答

2020-07-14 12:06

你好
可以做到一个里面

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你好 借:应收账款等科目    , 贷:主营业务收入  ,应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税   , 贷:营业外收入—增值税减免 或  银行存款  
2021-06-21 19:54:34
你好 1、小规模纳税人,计提增值税分录 借:应收账款等科目    , 贷:主营业务收入  ,应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人,计提附加税分录 借:税金及附加      ,   贷:应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
您好 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税,
2020-10-20 15:36:43
借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款
2018-03-13 11:46:16
你好,价税合计 销售是 借;应收账款 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;主营业务成本 贷;库存商品 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;营业外收入
2017-03-17 10:58:28
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