老师你好，企业初建为了申报个税，做了一笔现金往来收入挂其他应付款，实际上工资没发放，也没现金收入，后期这笔其他应付款不想一直挂账的话要怎么处理，谢谢

整齐的大地 追问

2020-07-13 23:02

实际上没收到现金，做这个分录只是为了申报个税，那这个要怎么办

郭老师 解答

2020-07-13 23:03

你做了现金发工资的吗
是的话借其他应付款贷营业外收入

整齐的大地 追问

2020-07-13 23:06

嗯做了现金发工资的分录，这样处理税务会查么

郭老师 解答

2020-07-13 23:11

不好说
毕竟是虚假的

郭老师 解答

2020-07-13 23:11

你申报的是法人的工资吗

整齐的大地 追问

2020-07-13 23:14

嗯是的，1月份到5月份，每个月2000，都是申报的法人工资

郭老师 解答

2020-07-13 23:21

我这安没有业务不允许给法人股东工资的
尤其是借本人的钱给本人发工资

整齐的大地 追问

2020-07-14 09:03

那这种的还有什么别的处理办法么，因为这两天得报二季度的税，麻烦老师指导下

郭老师 解答

2020-07-14 09:06

以后一直没有业务的吗

整齐的大地 追问

2020-07-14 09:13

公司现在正在做法人变更，以后跟这个旧法人就不会再有业务往来了

郭老师 解答

2020-07-14 09:16

红冲或者转营业外收入